¿Qué es el factoring y cómo funciona?
¿Pensando en conseguir liquidez para pagar la nómina? Como esta, son muchas las situaciones en las que los dueños de MyPEs y PyMEs se ven afectados por la falta de capital, a causa de los largos plazos fijados para el recaudo de las cuentas por cobrar con sus clientes. Esto ha impulsado a los líderes empresarios a investigar qué es el factoring. Las empresas han encontrado en este recurso financiero una salida viable, al punto que, nada más en Chile, el factoring mueve US$ 4.000 millones anuales, según cifra revelada por el diario La Tercera en noviembre de 2019. Si te interesa conocer sobre esta alternativa para conseguir liquidez, ajustada a las necesidades de las pequeñas y medianas empresas, este contenido es para ti. Te explicamos qué es el factoring, cómo funciona, los tipos que existen y en qué te beneficia. El factoring es una herramienta de financiamiento diseñada especialmente para dar liquidez a MyPEs y PyMEs, en las que el capital de trabajo es limitado y no es conveniente aumentar los pasivos de la empresa con un crédito convencional. Este servicio es ofrecido por entidades financieras dedicadas exclusivamente al factoring, bancos y cooperativas, como Oriencoop. El principal atractivo de este modelo de financiamiento es que, en poco tiempo, casi que de inmediato puedes obtener desembolsos que entregan la liquidez a tu empresa, teniendo como único respaldo las cuentas por cobrar de tu empresa. Estas cuentas por cobrar sirven como soporte para la entidad financiera y te permiten acceder a la contratación del factoring, siempre que sean justificadas con contratos, facturas, pagarés y otros documentos legales que evidencian que eres acreedor de determinada suma de dinero, como resultado de la actividad de la empresa. Previas verificaciones de la legalidad de las cuentas por cobrar, soportadas con los documentos correspondientes, la entidad contratada para el servicio de factoring compra estas deudas de las que tu empresa es acreedora. A cambio, te entrega el valor monetario que estas suman, menos un porcentaje por gastos operacionales e intereses por el servicio prestado. Al vencimiento del plazo para el pago de las cuentas por cobrar, la entidad financiera es quien se encarga del cobro a tus clientes, para recuperar el dinero que te ha desembolsado previamente. Luego de conocer qué es el factoring y cómo funciona, debes saber que existen diferentes tipos, ajustados a las necesidades de financiamiento y operación de cada empresa. A continuación, te presentamos las características más destacadas de esta herramienta financiera:
Factoring convencional Este se base en la dinámica que te contamos anteriormente, en la que cedes tus facturas o cuentas por cobrar a cambio del valor monetario inmediato que estas representan. El recaudo de las cuentas cedidas lo hace la entidad prestadora del servicio de factoring. En este tipo se derivan dos subtipos, que son factoring con recursos y sin recursos: Con recursos: Es en el que la entidad prestadora del servicio de factoring puede exigir el pago de las deudas por cobrar directamente a tu empresa, en caso de no haber logrado el recaudo con alguno de tus clientes en mora. Incluso, la empresa contratada para el factoring tiene derecho a llevar a juicio el caso para exigirte el pago de las obligaciones cedidas. Sin recursos: En este tipo de factoring, se estipula en el contrato que la entidad prestadora del servicio es la responsable y doliente si no lograr el recaudo de las cuentas por cobrar cedidas por tu empresa. En este caso, no hay lugar a juicio o demanda legal para exigirte el pago de las obligaciones. Factoring de importación o exportación Es útil para empresas que tienen actividades internacionales. Por un lado, el factoring de importación funciona para empresas que tienen su casa matriz en un país diferente al que desarrolla las actividades comerciales. En este, la empresa contratante lo que busca es ceder sus cuentas por cobrar a una entidad de factoring que opere en el mismo país donde su negocio desarrolla la actividad comercial. En el factoring de exportación, la empresa contratante busca que la entidad financiera le entregue la liquidez ocasionada por sus actividades comerciales con clientes en el extranjero, de manera que no tenga que esperar a que ellos hagan el depósito de la transacción desde el exterior. Reverse factoring En este tipo de factoring, el desembolso del dinero no se hace para entregar liquidez directamente a la empresa contratante, sino para realizar el pago adelantado de las cuentas a sus proveedores. Con esta clase de factoring se evita incurrir en mora por retraso de las cuentas por pagar de la empresa. Al vencimiento del plazo fijado, la empresa prestadora de factoring descuenta el monto pagado a los proveedores, desde las cuentas por cobrar o facturas cedidas por la empresa contratante. Sin duda, el factoring tiene como principal beneficio el entregarte liquidez financiera de modo automático.
Sin embargo, este modelo de financiamiento trae consigo una serie de beneficios que se pueden resumir en: Mejorar la situación financiera de tu empresa, al no contar el desembolso por factoring como pasivo dentro del balance, sino como el recaudo por la venta de un activo que, en este caso, son las cuentas por cobrar. Optimizar el flujo de caja con el pago inmediato de las cuentas por cobrar. Tercerizar el cobro de las facturas o cuentas por cobrar de tu empresa. Reducir el trabajo y tiempo invertido en la cobranza de cuentas por cobrar, aumentando la productividad en tu negocio. Dejar en manos expertas la cobranza de la cartera de clientes. Por ejemplo, en Oriencoop te entregamos todos estos beneficios a través de nuestro servicio de factoring, sumados a una tasa bancaria competitiva y liquidez disponible dentro del día. El factoring es una herramienta financiera ampliamente utilizada en Chile, especialmente por las mypes y PyMEs del país, al ser una manera efectiva de obtener liquidez, sin afectar los pasivos de la empresa y favoreciendo el flujo de caja. Este recurso de financiamiento es prestado por diferentes entidades, en una variedad de tipos, para satisfacer las necesidades particulares de la operación de cada empresa. En todas las clases de factoring podrías encontrar los diferentes beneficios de solvencia financiera, tercerización de la cobranza de cuentas por cobrar y la reducción de esfuerzo y mano de obra en esta actividad de recaudo de dinero por tus clientes en deuda. Te puede interesar: Medidas de apoyo para personas, microempresas y pymes Oriencoop abre las puertas de nueva sucursal en Temuco "Con Oriencoop he podido obtener los recursos necesarios para continuar con mi actividad artesana"¿Qué es factoring?
Tipos de factoring
Beneficios del factoring
Conclusiones
